我在 IRA 中继承了 20 万美元，但我的税率为 35% – 最佳提款方式是什么

我父亲去世时，我的 IRA 受益人分配账户 (BDA) 中留下了 20 万美元。我有 10 年的时间提取这笔钱。我目前的联邦税率为 35%，并计划在未来 10 年内实现类似的年收入。一次性取出这笔钱不会改变我的联邦税率，但 10 年内取出也不会改变。将这笔钱留在 IRA 中与现在取出、缴纳税款然后用它投资其他金融工具相比，有什么好处吗？

–布拉德

乍一看，答案似乎是现在全部撤回。其逻辑是，在适用长期资本利得税率而不是普通所得税的环境中实现复合增长会更好。当您预计边际税率会发生变化时，通常就是这种情况。我认为这不适用于您的情况，因为您预计未来税率将处于 35% 的范围内。

另一方面，将资金留在 IRA 中可以减少税收负担，并可能在 10 年后让你拥有更多资金。但就像财务规划中的许多事情一样，你的问题的答案可能取决于未来税法是否发生变化。（如果你需要更多帮助来探索这类问题，可以考虑与财务顾问合作。）

评估你的选择

为了评估这两种方法，我们需要比较这两种情况下 10 年后 20 万美元的税后价值。我们可以通过比较两种极端情况来做到这一点：现在全部提取或在 10 年后全部提取。如果两种结果都更好——并且我们在 10 年期间保持相同的假设（回报、税收）不变——那么两种选择的变化都会产生类似的结果，只是程度较小。

您可以选择多种提款方式，具体取决于您的父亲是否已经开始提取最低提款要求 (RMD)。如果他已经开始提取，请注意，除非您符合例外情况，否则您也可能要遵守年度 RMD 要求。

那么，让我们开始吧。

衡量成果

首先，我们需要了解在每种情况下你需要投资多少钱。如果你提取 20 万美元，其中 35% 用于纳税，那么你还有 13 万美元可以再投资。当然，如果你只是把它留在继承的 IRA 中，那么所有 20 万美元仍是投资。

接下来，我们需要预测未来 10 年内这笔钱的预期增长额。我们可以随机选择年回报率，只要每年的回报率相同即可。我选择 10% 只是因为它是一个整数。

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在第一种情况下，假设年回报率为 10%，13 万美元将在 10 年内增长到约 33.7 万美元。另一方面，如果将 20 万美元留在 IRA 中，每年增长 10%，税前收入将达到约 51.9 万美元。

最后，我们必须计算每种情况下资金的税后价值。

由于在第一种情况下，您已经为最初的 200,000 美元提款支付了税款，因此我们只需计算您为投资收益支付的资本利得税。如果我们简单而慷慨地假设第一种情况下的 207,000 美元收益完全被视为长期资本收益，那么当您在 10 年后提取这笔钱时，您将欠税约 41,000 美元。这将使您剩下大约 296,000 美元，包括 130,000 美元的本金。我在这里使用了 20% 的长期资本利率，尽管其中一些可能只受 15% 的税率约束（即使全部都受 15% 的税率约束，也不会改变结果。）

在第二种情况下，10 年后提取 519,000 美元意味着要对全部余额支付 35% 的所得税，剩下 337,000 美元 – 比情况 1 多 40,000 美元。

单纯从税收角度来看，将钱留在 IRA 中 10 年可能是有原因的。（如果您需要帮助计算数字来回答类似问题，请考虑与财务顾问联系。）

把它留在 IRA 中？

不一定。您总是想考虑某种方法如何适合您的整体财务计划。您可能还想考虑我们在上述场景中做出的假设的可能变化。此类变化的示例可能包括：

• 每种情况下的回报可能不一样。在 IRA 之外投资的资金可能会受到一些税收拖累。当然，您也可能有机会收回损失。

• 未来税率可能会上升。您可能决定将钱留在 IRA 中，但 10 年后您会发现自己处于新的 70% 税率等级。您还必须考虑资本利得税可能会如何变化。

• 您的税务状况可能会发生变化。 您可能会换工作、面临裁员或经历其他导致收入下降的事情，从而导致您的税率发生变化。

这里的重点不是引入不必要的复杂性。相反，我想指出的是，无论电子表格上的数字如何，情况都可能会发生变化。你必须决定如何处理这些前景。（如果你需要财务顾问来指导你，这个工具可以帮助你找到一位。）

结论

IRA 受益人分配账户等税收优惠账户为长期储蓄提供了一些明显的好处。最佳使用方式可能有所不同，取决于个人情况。这包括当前和未来的税率，也包括对您未来收入需求的偏好和假设。

寻找财务顾问的技巧

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• 在聘请财务顾问时，在做出最终决定之前，您应该获取一些重要信息。以下是在聘请财务顾问之前应询问的 10 个重要问题。

Brandon Renfro，CFP®，是 SmartAsset 财务规划专栏作家，解答读者关于个人财务和税务问题。有问题想要得到解答？发送电子邮件至 AskAnAdvisor@smartasset.com，您的问题可能会在未来的专栏中得到解答。

请注意，Brandon 不是 SmartAdvisor Match 平台的参与者，他已因本文获得报酬。问题可能会因清晰度或篇幅而进行编辑。

图片来源：©iStock.com/Dean Mitchell, ©iStock.com/Dean Mitchell

帖子“咨询顾问：我爸爸在 IRA 中给我留下了 20 万美元，但我属于 35% 的税率等级。我应该如何安排我的提款？”首先出现在 SmartAsset 的 SmartReads 上。