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英国《金融时报》编辑鲁拉·哈拉夫（Roula Khalaf）在每周新闻简报中精选了她最喜欢的故事。
美国证券交易委员会 (SEC) 已经开始了“猎象行动”，指控卡尔·伊坎 (Carl Icahn) 未披露将其在伊坎企业 (Icahn Enterprises) 的股份作为“数十亿美元”个人保证金贷款的抵押品。
这主要是历史事件，但 Icahn Enterprises LP (IEP) 同意支付 150 万美元的民事罚款，而 Icahn 本人将支付 50 万美元以和解指控。根据 SEC 刚刚发布的新闻稿：
…至少从 2018 年 12 月 31 日到现在，作为 IEP 的控股股东和 IEP 普通合伙人董事会主席的伊坎，已将 IEP 约 51% 至 82% 的已发行证券作为抵押品，根据与各贷方达成的协议，获得价值数十亿美元的个人保证金贷款。
尽管伊坎签署了多项保证金贷款协议和修订，但 IEP 直到 2022 年 2 月 25 日才按照其 10K 表格的要求披露伊坎对 IEP 证券的质押。伊坎还未能提交附表 13D 的修订，其中描述了他至少可追溯到 2005 年的个人保证金贷款协议和修订，并且未能附上所需的担保协议。伊坎未能提交附表 13D 的所需修订，这种情况至少持续到 2023 年 7 月 9 日。
“联邦证券法规定伊坎和 IEP 均负有独立披露义务。这些披露会揭露伊坎在任何时候质押了超过一半的 IEP 流通股，”美国证券交易委员会执法部门复杂金融工具部门 (CFIU) 负责人奥斯曼·纳瓦兹 (Osman Nawaz) 表示。“由于双方均未披露信息，现有和潜在投资者无法获得所需信息。”
SEC 的命令认定 IEP 违反了《1934 年证券交易法》第 13(a) 条及其第 13a-1 条规则，而 Icahn 违反了《证券交易法》中的某些实益所有权报告规定。IEP 和 Icahn 既不承认也不否认这些发现，但同意停止今后的违规行为，并支付上述民事罚款。
去年 5 月，激进做空机构 Hindenburg Research 发布了一份报告，导致 IEP 股价暴跌，此后，SEC 开始对 Icahn 的投资进行调查。Hindenburg 的报告强调了 IEP 2022 年年度报告中的股票质押披露。
我们目前真的没什么可说的，只是需要指出的是，这确实强调了一条老话：在美国，只要信息公开，你几乎可以做任何你想做的事。但是，如果你忘记填写表格，他们就会来找你。
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