向 529 大学储蓄计划捐款的好处

它可能不是本季的热门玩具，但给孩子提供上大学的钱可能会产生更持久的影响。

39 岁的丹尼尔·特鲁希略 (Daniel Trujillo) 是新墨西哥州阿尔伯克基的一名注册会计师，他说，当他的朋友建议将钱存入大学储蓄账户而不是给儿子 Teo 买生日礼物时，他感到非常惊讶。

“当我儿子两岁的时候，我的一个朋友向 529 基金会捐款，而不是送礼物，”特鲁希略说。“我觉得那真是太酷了。”

随着 529 大学储蓄计划的总体参与率不断上升，来自朋友和家人的礼物也在不断增加。

总而言之，根据大学储蓄计划网络（一个由州政府管理的大学储蓄计划网络）的数据，截至 6 月份，529 计划的总投资额跃升至 4505 亿美元，较上年的 4125 亿美元增长近 10%。

最近一个季度的 69.4 亿美元捐款中，约 5.4%（3.726 亿美元）来自计划捐赠平台。

高等教育和职场福利赠送平台 Gift of College 的首席执行官韦恩韦伯 (Wayne Weber) 表示：“我们发现朋友和大家庭为他们所爱的孩子捐赠的各种数额的礼物都在增加，平均价值为 100 美元。”

更多来自个人理财：
近一半的学生贷款借款人希望债务免除
提供经济援助的最佳私立和公立大学
更多全国顶尖大学推出无贷款政策

“人们更愿意向家人和朋友寻求帮助，这样孩子就不会背负学生贷款的负担，”为 529 计划提供公共政策支持的非营利性组织大学储蓄基金会主席克里斯·麦吉 (Chris McGee) 说。

2023 年，45% 的家长表示他们会请家人或朋友出一份力。根据大学储蓄基金会的《高等教育储蓄状况》调查，2024 年，这一比例将跃升至 65%。

麦吉说：“我们意识到需要整个村庄的力量才能负担得起高等教育。”

金融专家和计划投资者一致认为，529 计划对许多人来说都是明智的选择。

根据富达的大学储蓄指标，截至 2024 年，接受调查的父母中有 74% 已开始定期向 529 计划缴款，这一比例较 2007 年首次进行研究时的 58% 大幅上升。富达在 4 月至 5 月期间对近 2,000 个有高中及以下年龄儿童的家庭进行了调查。

然而富达还发现，只有 30% 的人能够实现他们的大学储蓄目标。

总部位于旧金山的 Savings for College and Backer 公司致力于让 529 计划更容易获得，该公司首席执行官乔丹·李 (Jordan Lee) 认为，赠与可以帮助缩小差距。

他补充道，即使是小额捐款，多年以后也会累积成倍数，可以成为“一种保持参与并以有意义的方式帮助孩子实现未来的好方法”。

根据 Backer 提供的数据，每月捐赠的平均金额约为 65 美元，而一次性捐赠的平均金额为 370 美元。

李说：“这可能非常重要，取决于你向亲朋好友推广这个机会的积极程度。”

李建议检查你的计划是否有一个赠送平台，上面有可以发送给亲朋好友的链接或代码。否则，你可以通过 Backer 等应用设置个性化的礼物页面，并在节日、生日聚会、毕业典礼甚至迎婴派对前与亲人分享链接。

李说：“这是一种无压力的邀请人们做出贡献的方式。”

如果家庭成员不愿意放弃包装礼物的乐趣，李建议分摊差额。

李说：“有时会有些犹豫，但这并不是非此即彼的选择——要么捐出一本实体书或一个玩具，要么设立捐款机构。”

根据富达最新的数据，79% 的父母表示他们愿意向孩子的大学储蓄账户捐款以代替传统的赠予，66% 的父母更愿意这样做。

529 计划有很多优势。在美国超过一半的州，即使您不是账户持有人或指定受益人，您也可以获得缴款减税或抵免。

一些州还为投资本州 529 计划的居民提供额外福利，如奖学金或配套补助金。

然后，收入将在税收优惠的基础上增长，并且当孩子提取这笔钱时，如果这些资金用于合格的教育费用，则免税。

529 计划的限制也已放宽，包括继续教育课程、学徒计划甚至学生贷款支付。

得益于 Secure 2.0，自 2024 年起，家庭可以将未使用的 529 计划资金转入账户受益人的罗斯个人退休账户，而无需缴纳所得税或缴纳罚款。除其他条件外，529 计划必须至少开放 15 年。

富达投资副总裁兼 529 关系管理主管托尼·杜尔坎 (Tony Durkan) 表示：“已出台的立法更新无疑打破了加入 529 计划的障碍。”

529 礼物的最高捐赠限额

今年，赠予者可以为每个孩子向 529 计划存入最多 18,000 美元，如果您已婚并共同报税，则最多 36,000 美元，这些捐款不计入您的终身赠予税豁免。 2023 年联合申报的已婚夫妇。

高净值家庭如果想为家庭成员的高等教育提供资金，也可以考虑“超级资助” 529 账户，即允许将五年的免税礼物预先存入 529 计划。

在这种情况下，您今年最多可以捐赠 9 万美元，已婚夫妇最多可以捐赠 18 万美元。但之后您将无法在五年内向同一受赠人捐赠更多资金，否则将计入您的终身赠与税豁免。

富达表示，预先支付较大笔款项可能会产生比分几年支付同等数额款项更多的收益，因为前者的期限更长。