顾问说，这些继承的 IRA 错误可能会减少你的意外之财

尽管许多投资者欢迎意外之财，但继承个人退休账户的规则很复杂，而且错误可能代价高昂。

自2020年起，某些继承账户须遵守“10年规则”，继承人必须在原账户所有者去世后第10年清空余额。

此外，一些非配偶受益人（通常是成年子女）必须在 2025 年的 10 年内开始领取所需的最低分配额（RMD），否则将面临国税局的巨额罚款。

根据 Cerulli Associates 12 月的一份报告，继承的 IRA 计划在“财富大转移”中非常重要，预计到 2048 年将有超过 100 万亿美元易手。

财务顾问表示，以下是 IRA 继承的三个最大错误以及如何避免这些错误。

对于非配偶继承人来说，“（继承的 IRA）规则可能会很快变得复杂，了解自己的选择至关重要，”纽约布法罗 Eudaimonia Wealth 创始人、注册财务规划师 Brett Koeppel 表示。

如果原始 IRA 所有者在去世前达到 RMD 年龄，“10 年规则”和 2025 年新的 RMD 要求适用于大多数非配偶受益人，例如成年子女。

如果您未能领取 2025 年继承的 IRA RMD，您可能会受到 IRS 应该提取金额的 25% 的罚款。但是，您可以通过在两年内支付正确的金额并提交 5329 表格，将该费用减少至 10%。在某些情况下，IRS 可能会完全免除罚款。

专家表示，如果您继承了税前 IRA，您可能需要定期缴纳提款所得税，这可能需要在 10 年提款期间进行税务规划。

一些继承人的目标是在前 9 年只领取 RMD，并在第 10 年一次性领取。但这可能意味着“在最后一年的分配中需要缴纳大量税款”，伊利诺伊州 Mount Prospect 的 Alo Financial Planning 创始人 CFP John Nowak 表示。他也是一名注册会计师。

专家表示，相反，您应该进行多年税收预测，以确定每年的最佳提款金额。例如，在暂时的低收入年份加速分配可能是有意义的。

堪萨斯州曼哈顿 CGN Advisors 高级顾问 CFP Jamie Bosse 表示，另一个常见错误是未能更改继承的 IRA 资产。

理想情况下，投资应符合您的风险承受能力、目标和时间表。 “现在钱是你的了，应该根据你的需要来分配，”她说。

然而，Alo Financial Planning 的 Nowak 表示，在选择投资时，您需要权衡您的纳税义务、每年的 RMD 和收入需求。

例如，在 IRA 中持有到期日超出 RMD 窗口的存款证可能“难以分配或成本高昂”，他说。