“我想提出两个重要的观点 – 医疗保险税早在 GST 引入之前就已经存在了。在 GST 引入之前，医疗保险就已经有 GST 税。这不是一个新问题，它在所有州都已经存在了。在这里抗议的人……他们是否讨论过在他们的州取消这项税收？”
取消医疗保险间接税的呼声因她的一位同事、交通部长尼廷·加德卡里在一封信中提出而受到关注。西塔拉曼后来表示，这封信并不打算公开。
尽管如此，在一个收入差距很大、医疗基础设施需要进一步大力提升的国家，印度人正在争论为什么他们应该为与必需品相关的医疗保健征税。与许多其他国家相比，印度的保险普及率要低得多，税收是公民购买医疗保险时需要承担的额外成本。
国家提倡委员会的一份报告称，30% 的印度人口（约 4 亿印度人）仍然缺乏任何形式的健康财务保障。
《经济调查》预测，保险渗透率（以占 GDP 的百分比衡量）将从 2023 财年的 3.8% 上升到 2035 财年的 4.3%。与此同时，人寿保险费预计将在 2024 年至 2028 年间以每年 6.7% 的速度增长。这一增长是由定期人寿保险需求的增加、人口年轻化以及保险科技的进步推动的。
健康保险：负担能力问题
HDFC ERGO 普通保险公司董事兼首席商务官 Parthanil Ghosh 向 ET Online 表示，尽管自 2017 年引入商品及服务税以来，税收结构已经得到简化，但负担能力因素已成为保单持有人的不利问题。
Ghosh 解释说：“虽然单一税率确保了保单持有人的税收结构简化且透明，但负担能力因素却受到了负面影响，因为健康保险费因商品及服务税而变得更加昂贵。”不过，Ghosh 也强调了一线希望：“由于保险公司支付的商品及服务税可享受进项税抵免，因此对于一些非寿险产品而言，商品及服务税的净影响相对较低。”
“保险公司根据索赔预期成本和相关费用确定毛保费。这些保费包括适用的商品及服务税。因此，保费为 15,000 印度卢比的保单将产生 2,700 印度卢比（15,000 印度卢比 * 18%）的额外费用。保险公司对所采购服务获得的进项税抵免可确保这些成本不会转嫁给保单持有人，”他说。
Insurance Samadhan 的首席运营官兼联合创始人 Shilpa Arora 认为，对保费征收的商品及服务税数额“没有道理”。
“对保费征收 18% 的 GST 是不合理的。人们购买保险产品是为了保护家庭免受早逝或疾病造成的经济损失。IRDAI 正在谈论到 2047 年为所有人提供保险，而政府应该降低 GST，让保费更实惠，”Arora 告诉 ET Online。
Star Health 尚未回应《ET Online》的询问。
印度人不愿意购买保险
保险费通常会上涨 10% 至 20%，从而增加投保人的财务压力。每年保险费的激增增加了印度人的成本负担，尤其影响老年人，尤其是那些已经退休并可能依赖储蓄维持生计的老年人。
HDFC Ergo 的 Ghosh 表示：“在印度，大约有 4 亿人没有健康财务保障，这是一个令人担忧的问题，尤其是老年人，他们可能需要高额的保险，从而承受 GST 税率的大部分影响。”
希尔帕·阿罗拉（Shilpa Arora）对此表示认同，并表示如果政府决定降低保险商品及服务税，这也将有助于降低保费。
“在人寿保险中，如果购买了养老产品，客户支付 59,000 卢比作为保费，但投资将被视为 50,000 卢比（扣除进一步的死亡费用和费用），其中 9,000 卢比是 GST 元素。这会导致回报较低，因为投保人计算了支付的总价格和他收到的回报。他经常感到被骗，对保险产品失去信任。我们收到许多投诉，称健康保险费大幅上涨，投保人要求减免。在这方面我们无能为力，但政府肯定可以通过降低 GST 百分比来提供帮助，”Arora 解释道。
取消保险商品及服务税：真的有可能吗？
税收是国家运转的动力。在印度这样的发展中国家，申请免税似乎是一个颇具挑战性的提议。专家认为，减税或免税将对公民产生积极的连锁反应。但这种免税对保险公司有何影响？
Ghosh 表示：“如果保险费免征商品及服务税，那么保险公司将无法获得其支付的商品及服务税的进项税抵免 (ITC)，因此，这可能不会真正使保单持有人受益。”
另一方面，希尔帕·阿罗拉（Shilpa Arora）对未来可能免征人寿和健康保险税的前景表示欢迎。
“这将使保费更加实惠；人们可以购买更好的保险。寿险产品的回报将提高，”她说。
Ghosh 提出了不同的解决方案。
如果将 GST 税率设定为 0% 或低于当前 18% 的任何税率（而不是免税），那么相当于获得的 ITC 抵免的利益仍将转嫁给客户，预计这将降低客户的保费，”Ghosh 表示。
保险渗透率低
印度金融服务部长维韦克·乔希 (Vivek Joshi) 表示，印度的保险渗透率已从 2013-14 年的 3.9% 上升至 2022-23 年的 4%。尽管保险行业已经看到大量人投资人寿和健康保险计划，但与其他国家相比，印度的保险意识仍然较低。
Ghosh表示，多种因素导致保险深度增长缓慢。
“健康赔偿保单的可负担性和金融知识是主要障碍，因为许多人不知道该国的保险好处。由于负担能力较低，消费者很难相信赔偿保单。此外，缺乏定制产品，对保险单的信任度较低。”
Insurance Samadhan 的 Arora 表示，保费下降将有助于鼓励人们更多地投资人寿和健康保险。她同意，更宽松的税收制度将有助于提高投保人的比例。
“降低保费将增加保险覆盖范围，并减少保单在以后几年失效的情况。我们强烈认为，对于每个印度家庭来说，18% 的保费太高了，”Arora 表示。
印度的保险渗透率表明许多人没有购买保险。专家认为这一低比例与两个关键因素有关：医疗通胀和缺乏医疗监管机构。
“缺乏医疗监管机构导致医疗通胀率每年超过 10%，这反过来又使医疗保险费用更加昂贵。事实上，在新冠疫情之后，我们观察到医疗通胀率急剧上升，再加上现代技术成本上升，导致医疗保险费用增加，”Ghosh 详细阐述道。
此外，他表示：“为了推动印度的保险渗透率，必须采取多管齐下的方法，并辅以其他因素，如强大的分销网络、创新的产品和服务，以及无缝的索赔体验，以提高保险意识。”
关键时刻：保险索赔被拒绝
商品及服务税可能是印度人不愿意投资保险的原因之一。另一个重要原因可能是保险索赔被拒的比例增加。
Local Circles 开展的一项调查显示，过去三年中，至少有 43% 的保险索赔被部分批准或拒绝。
调查引用了几位保单持有人的经历，他们透露了在申请保险索赔时面临的挑战。
报告称：“从保险公司将健康状况归类为既有疾病而拒绝索赔，到只批准部分金额，过去三年内提出索赔的健康保险持有人中有 43% 都难以处理索赔。”
HDFC Ergo 的 Ghosh 反驳道：“保险行业在报销模式下存在严重欺诈行为，导致拒付率很高。”
希尔帕·阿罗拉承认，保险索赔被拒绝确实会对保单持有人产生负面影响。
“保险索赔被拒确实会破坏投保人的信任，因为保险产品的信任时刻就是索赔。IRDAI 正在采取很多措施来改善投保人的体验，比如新的健康保险指南和改进的申诉机制，”Arora 说道。
关键词：健康保险,保险 samadhan,HDFC ergo,18% GST,健康保险 GST 撤销,医疗索赔 GST,健康保险 GST,保险 GST,gadkari 健康保险 GST,印度保险业
