在准备退休和优化税收方面，投资者通常会被诸如减税收获等复杂策略所吸引。
但是要当心，由国税局施加的WASH销售规则可以将税收减免变成昂贵的陷阱，尤其是在干扰您的陷阱时 个人退休帐户（IRA）。
这是您需要知道的要避免错误，保护您的投资组合并确保更有效的退休计划策略。
了解洗涤销售规则
如果您在销售前或之后30天内回购“基本相同”的安全性，则WASH销售规则禁止您扣除投资的税款损失。
换句话说，以亏损出售股票，然后将其退还过快，使您失去了损失的税收优惠。这是税务部门防止投资者造成“人造”损失的一种方式，其唯一目的是减少其纳税责任。
该规则适用于大多数列出的资产：股票，债券，共同基金，ETF，期权等。但是许多人不知道它也适用于您的各个帐户，包括IRAS等退休帐户。
IRA和WASH销售：避免的税收陷阱
自2008 – 5年收入裁决以来，美国国税局（IRS）裁定：如果您在应税帐户中以亏损出售股票，然后在30天内回购IRA中的同一股票，您将属于Wash Sale销售规则。
但是，与应纳税帐户不同，损失将永久损失；它不能从您的未来收益中扣除，也不能添加到IRA的成本基础中。
例如，您在普通帐户中出售XYZ股票，亏损1,000美元。三周后，您以600美元的价格回购IRA中的同一股股票。您不仅不能扣除$ 1,000的损失，而且即使将来应纳税撤回，也永远不会在您的退休帐户中确认它。
为什么这对您的退休很重要
个人退休帐户（IRA）旨在通过税收优势来鼓励长期退休储蓄，例如扣除（用于 传统的IRA），避税增长，有时在退出时豁免（就 罗斯·伊拉斯（Roth Iras））。但是这些优势不应该让您忘记税收规则。
如果您将帐户用于减税收获，这是一种广泛使用的策略，用于抵消收益和减少税收，那么您的帐户之间的同步不良可能破坏操作。
而且，由于社会保障可能不足以满足您的退休需求，因此每美元都在您的财富策略中计算。
如何避免在IRA中违反洗涤销售规则
以下是一些保持步入正轨的简单策略：
尊重截止日期
在清洗销售后至少等待31天，然后在包括IRA在内的任何帐户中回购相同的安全性。
选择其他投资
如果您想维持类似的市场敞口，请用非相同但相关的安全性替换出售资产。
停用自动再投资
如果自动购买发生在30天的窗口内，则股息再投资计划可能会无意间触发洗涤销售。考虑暂时停用它们。
考虑您的整体帐户
税务员认为您的所有帐户（以及您的配偶的帐户）。一个帐户中的销售和另一个联合，IRA甚至Roth IRA帐户中的赎回可能会导致销售。因此，您的帐户之间的协调至关重要。
避免相同的股票期权
您刚刚出售的电话和投票也可以被认为是“实质上相同的”。当心。
如果您违反规则会发生什么？
如果您违反了应税帐户中的WASH销售规则，则将损失转移到购买的新安全性（您不会丢失）。但是，如果购买是在IRA中进行的，则损失将完全消除。
当您退出IRA帐户（例如，在59岁半或以上）时，这可以人为地增加您的未来税收，因为不会进行任何成本基础调整。换句话说，您可能会对实际损失的钱征税。
预计更好的退休计划
作为退休计划的一部分，税收优化至关重要。了解和避免Wash销售规则的陷阱可以对您的净收益和退休储蓄的价值产生重大影响。
您的个人退休帐户（IRA）必须严格，战略性地管理，而不会违反税法的复杂但基本规则。
在进行涉及损失销售的任何交易之前，请咨询税务专家或财务顾问，尤其是在管理多个帐户的情况下。请记住，今天的财政审慎意味着明天更加安心，尤其是当社会保障和私人养老金成为您的主要收入来源时。
IRAS常见问题解答
IRA（个人退休帐户）允许您进行税收投资以节省资金并在退休时提供财务安全。 IRA有不同类型的IRA，最常见的是传统的IRA（可能是税收扣除的捐款），以及Roth IRA，这是一项个人储蓄计划，其中捐款不可扣除，但收益和提款可能是免税的。当您向IRA增加资金时，可以将其投资于广泛的金融产品，通常是基于债券，股票和共同基金的投资组合。
是的。对于传统的IRA，可以通过投资以黄金为中心的证券（例如ETF）获得黄金。如果是自我指导的IRA（SDIRA），它提供了投资替代资产的可能性，可以使用黄金和贵金属。在这种情况下，这项投资基于持有实物黄金（或任何其他贵金属，例如白银，铂或钯）。在投资黄金IRA时，您不会保留物理金属，而是保管人实体。
它们是不同的产品，均旨在帮助个人为退休提供储蓄。 401（k）是由雇主赞助的，是通过直接从薪水中扣除捐款而建造的，薪水通常与雇主相匹配。投资的决定非常有限。同时，IRA是一个个人在金融机构开放并提供更多投资选择的计划。在税收方面，这两个系统都是非常相似的，因为捐款是税前的，要么是税收扣除。您不必选择一个或另一个：即使您有401（k）计划，您也可以将额外的钱放在IRA中
美国国税局（IRS）没有明确提出任何关于开始和存入IRA的最低贡献的要求（但是，对于转换和提款而言，确实如此）。尽管如此，一些经纪人可能需要最低金额，具体取决于您要投资的资金。另一方面，国税局确定了个人每年可以为IRA贡献的最高金额。
投资波动是包括IRA在内的任何投资组合的固有风险。基于股票，债券或共同基金的投资组合，更传统的IRA会受到市场波动的影响，并且可能会随着时间的推移而导致潜在的损失。话虽如此，IRA是长期投资（甚至数十年），市场往往会超越短期纠正。尽管如此，每个投资者都应考虑自己的风险承受能力，并选择适合该风险的投资组合。股票往往比债券更波动，某些以贵金属或加密货币等自我指导的IRA中可用的资产可能面临极高的波动性。在资产类别，部门和地理区域之间使您的IRA投资多样化是保护其免受可能威胁其健康的市场波动的一种方法。
（tagstotranslate）美国
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