Roth IRA税款如何工作？

个人退休帐户（通常称为IRA）是一种建立退休储蓄的税收友好方式。 Roth IRA具有独特的好处，尤其是与传统的IRA相比。了解IRA的贡献限制，税收影响和提款规则将有助于您了解该财务工具如何在退休中为您提供支持。

Roth IRA是经纪公司，银行，信用合作社和保险公司提供的退休储蓄帐户。您将资助该帐户的收入收入，这些收入已投资于市场。它随着时间的推移而生长和化合物，然后您可以提取退休收入。

Roth IRA的关键好处是潜在的税收节省，尤其是在投资收益和分配方面。

Roth IRA的捐款不可扣除税款，因为您用已经征税的钱为帐户提供资金 – 因此，您在向传统401（k）中税前捐款时降低应税收入的预期收入不会获得预期收益。或403（b）雇主赞助的退休计划。有了罗斯，税收优惠稍后。

通常，您可以打开Roth IRA并随时做出捐款，直到提交所得税申报表的截止日期为止。例如，您可以为2023纳税年度的Roth IRA做出贡献，直到2024年4月15日。每年可以在Roth投入多少钱是有限制的，因此重要的是要保持贡献很重要。

IRA中的金钱可以坐下来赚取利息而无需缴纳资本利得税。这与共同基金，交易所交易基金或货币市场资金不同，即使您没有出售股票，您也要在资本利得征税。

长期资本利得税通常是收益的15％，但可能或多或少地基于您的应税收入。这笔费用可能会带入您的退休储蓄中，尤其是从长远来看。最大化您的Roth IRA捐款可以降低您的纳税责任，因为其免税增长。

当您从Roth IRA提取资金时，这是不可扣除的。但是 – 这是关键 – 您不会在退休中缴纳所得税，但要遵守某些规则。

您可以随时访问Roth IRA捐款，免税。但是，必须有资格提款，以避免税收或罚款。当您至少59½时进行合格分布，并拥有至少五年的罗斯帐户。

在某些情况下，如果您是残疾人，或者您将资金用于首次购房，那么您仍可能有资格获得免税提款。否则，罗斯IRA的不合格付款可能会缴纳联邦所得税和10％的提早提款罚款。

简而言之，如果您在工作期间为Roth IRA做出了贡献，当您退休时，您可以将这笔钱作为免税收入提取。

对于2024年，您可以为IRA捐款高达7,000美元 – 如果您50岁或以上的追赶捐款，则可以多达8,000美元。这是从2023年的6,500美元限额（对于50美元或50岁以上的$ 7,500）增加。

但是，由于Roth IRA收入限制，并不是每个人都能贡献最大值。根据您修改的调整后的总收​​入（MAGI）和备案状态，您家庭的最大贡献可能低于年度限制。

传统和罗斯IRA都允许您的退休储蓄免税，但是这些帐户值得注意的主要区别。

• Roth IRA的捐款不可扣除税款，但合格的提款是免税的。

• 传统的IRA捐款可能可扣除税款，但您将对分配缴纳普通所得税。

• 传统的IRA需要最低分布（RMD），因此您必须在73岁时开始从帐户中退出。

• 罗斯·艾拉（Roth IRA）没有RMD，只要您还活着，就可以将钱留在其中。

传统的IRA通过降低您的应税收入来立即减税。借助Roth IRA，您的税收优势稍后在提款期间出现。您选择的IRA帐户类型取决于您的资格，目标和税收需求。您可以选择同时平衡税收对整体退休计划的影响。

您不对罗斯IRA的合格分配缴税。通常，一旦您59½，分布将获得资格，并且IRA开放至少五年。不合格的分配可能需要缴纳所得税和额外的10％提早提款税。

是的。 Roth IRA由税后资金资助，因此您可以缴纳已经缴纳税款的钱。可以通过Roth IRA conversion依将不税的美元转移到Roth IRA。但是，您可能必须对任何类型的翻车税纳税，涉及不动产的金额。

如果有资格，则来自罗斯IRA的分配不应使您处于较高的税收范围内，因为Roth IRA的合格分配是免税且免税的。

您可以为不合格的分配支付所得税和额外的10％罚款。在您年满59½或IRA五岁之前，进行不合格的戒断。

是的。罗斯艾拉（Roth Ira）中的钱增加了免税。您还可以撤回免税和免税的免税，只要是合格的分销，通常意味着您至少是59½，并且IRA至少持续了五年。