ESG 投资在全球资产管理界的进展继续引起人们的关注，并成为人们讨论、参与和创新的焦点。正如“指数行业协会 2023 年 ESG 调查”所显示的那样，ESG 考量正在改变资产管理者的工作方式和服务客户的方式。
2021 年的第一次 IIA ESG 全球资产管理人调查有助于确认 ESG 考量将继续存在。在接受调查的 300 名资产管理人中，85% 的人预计此类标准将在未来十年的投资组合构建和管理中发挥更大作用。我在“ESG：全速前进，带着 GPS”中概述了这一增长的主要预期驱动因素，并根据 2022 年第二次 IIA ESG 调查的见解更详细地阐述了增长前景，重点关注了 ESG 实施如何从股票扩展到固定收益。
快进到 2023 年，IIA 对全球资产管理者进行的第三次年度 ESG 调查显示了对 ESG 标准的更多肯定——同时也带来了不少惊喜。
一方面，最新的全球 ESG 调查强调了全球资产管理界即使在面临经济波动和政治及地缘政治摩擦的情况下也坚定地致力于 ESG 战略。另一方面，该调查阐明了该界如何接受创新，为其客户制定 ESG 战略。
对公司 ESG 战略最重要的环境因素（2023 年）
基础：在投资组合中实施 ESG 标准的受访者：美国 (n72)、英国 (n76)、法国 (n58)、德国 (n66)
事实上，调查显示，资产管理者正在更广泛、更有创意地思考 ESG 因素。从环境角度来看，虽然气候仍然是重中之重——75% 的资产管理者优先考虑“E”而不是“S”和“G”——但资产管理者关注的气候相关主题范围已经扩大。碳排放首次不再是首要任务。
与此同时，社会和治理因素也更为受关注。然而，尽管全球资产管理公司明白需要继续加强对 ESG 相关投资问题的关注，并扩大分析的深度和广度，但他们也知道需要更好的数据和指标。超过一半（54%）的受访资产管理公司表示，评估公司的社会和治理绩效是一项挑战，56% 的受访资产管理公司表示，跟上不断变化的社会观点和对 ESG 问题的相关期望是一项困难。
资产管理者预计未来两年内将对 ESG 衡量和报告产生最大影响的技术（2023 年）
调查对象：所有受访者（n300）
全球资产管理公司也在以更具创造性的方式思考 ESG 实施，并进一步重新定义资产类别讨论。尽管考虑到之前的趋势，ESG 实施继续扩展到固定收益领域是意料之中的事，但大宗商品中 ESG 标准的快速上升更令人惊讶。只有 37% 的受访者表示，他们在 2021 年将 ESG 考虑应用于资产类别。今年，62% 的人表示他们这样做了。
但这并不是 2023 年调查的最大启示。在我看来，关键的收获是资产管理者期望新兴技术在扩大和改进 ESG 指标、数据和分析方面发挥的作用。资产管理者非常清楚当前的挑战。市场间缺乏数据标准化、定量数据不足以及缺乏一致的评级和方法并不是什么新鲜事。但调查受访者认为，大数据分析、云计算和其他技术将有助于解决这些缺陷，并提高 ESG 数据和指标的质量、范围和内容。事实上，在接受调查的资产管理者中，48% 的人预计人工智能 (AI) 和机器学习将在未来两年对 ESG 衡量和报告产生最大影响。
资产管理者承认，目前 ESG 实施难度大、不确定性高。但他们看到，巨大的技术进步即将到来，这表明 ESG 整合仍处于早期阶段，未来还有很长的路要走。
这是 指数行业协会 (IIA)。2022 年，国际内部审计协会将迎来成立 10 周年。更多信息请访问国际内部审计协会网站。
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图片来源：©Getty Images / SanderStock
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