遗产税负债在纳税年度结束前一个月，驱动的冷冻税收门槛和上升的财产价值上升。
HM收入与海关在2024 – 25年的前11个月中记录了IHT收入的76亿英镑，超过了2023 – 24年的全年总计75亿英镑。
这一消息传来，因为财务计划者鼓励消费者利用他们的礼物津贴，以提高未来几年的遗产税的更改。
从2027年4月开始，去年预算中宣布的改革意味着养老金将受到IHT的影响，这会影响花费数年来建造退休罐的人们，假设他们将免费获得税收。
继承税是对超过325,000英镑的尼尔利率乐队的遗产支付的，如果经过财产，该遗产可能会上涨至500,000英镑。无税津贴增加到已婚夫妇和民事合作伙伴的总计高达100万英镑。
随着越来越多的人开始对IHT承担责任，人们对赠送的重视以减轻您的税收负担。
Hargreaves Lansdown的个人理财负责人Sarah Coles说：“削减您必须缴纳的税额的最佳方法之一就是送礼物。” “但是，如果您打算在不为家人引起头痛的情况下做礼物，您需要了解规则以及如何与他们合作。”
您可以赠送任何您喜欢的iHt的钱，只要您在赠送后生活了七年，并且亲自获得了礼物的好处。
除此之外，您每年都可以根据年度礼物津贴（称为“年度豁免”）赠送高达3,000英镑。任何未使用的津贴都可以在单个纳税年度内携带，这意味着，如果您去年完全没有礼物，您可以拥有最多6,000英镑的售价。夫妻可以利用他们的每个津贴，最高12,000英镑。
如果您想给予更多，并避免“七年规则” 还有其他可以免除IHT的方法。主要方法是通过剩余收入。至关重要的是，这必须从您的常规月收入中获取，并且在满足通常的生活费用后，您还必须能够负担付款。
保留记录以显示HM收入和习俗已经满足这些条件很重要。财富经理Investment Quorum首席执行官Petronella West表示，她鼓励客户自己填写IHT403表格，这是遗产的受益者，以记录死者的礼物。
她说：“如果您实际上自己填写了它，它将为您提供一张可以负担得起的东西的清晰图片，因此您不会违反规则。”
Coles说，从盈余收入中赠与的一种方法是帮助儿童或孙子每月的抵押贷款支付。这建立了“常规礼物，这些礼物立即从您的遗产中掉出来，可以使另一代人拥有财产所有权。”
那些没有足够的盈余收入定期赠与的人可以投资于收入的资产，并赠送他们收到的额外资金。
韦斯特指出，购买资金的人需要选择“收入单位”，而不是“累积单位”以从IHT豁免中受益。 “始终确保您要收获收入，或者（如果是债券资金）优惠券。如果您选择累积单位，那么所有收入将被重新投资，并且您将不会收到定期的现金支付，您需要从剩余收入中获得礼品。”
Coles建议购买100％的联合年金，这是一种养老金产品，将向保单持有人和幸存的配偶支付退休收入。
科尔斯说：“您可以利用收入为整个寿命保险单（联合生命，第二次死亡）的保费提供资金，以便在信托基金中建立，因此它在您的遗产之外付款。”
她解释说，花在年金上的钱立即从您的遗产中删除。 “但是，如果您第二天死亡，您的受益人将获得全部生活（保险）支付税。”
“如果两种产品将在规则中工作，则无法链接，因此您可能需要获得建议，以确保您保持正轨。”
Coles说，该策略可以从“与您的50年代中期至后期一样年轻”，这取决于您的健康状况。 “这是保险成本（对于身体健康的人便宜）与年金价值（在健康状况不佳的情况下）之间的平衡。”
对于那些后代结婚的人来说，另一种选择是利用婚礼和民事伙伴关系的单独礼物津贴。儿童最多可以赋予5,000英镑，孙子和曾孙的允许最多2500英镑，其他任何人都可以免费获得1,000英镑的税款。
许多人选择赠送自己的家，希望他们可以利用七年的规则，但经常陷入一个共同的陷阱。
科尔斯说：“如果您从（财产）中获得任何好处，那么……根本没有被赠予。” “如果您继续在那里居住而无需支付市场租金的情况，如果您将其赠送出来的条件 – 就像他们无法出售的情况一样，可能会发生这种情况。”在这种情况下，“您可以为转让支付所有法律费用，而根本无法从中获得任何税收优惠”。
您是否应该从退休金中拿出钱来避免即将发生的IHT变更？
财富经理六学位的联合创始人Ollie Saiman表示，越来越多的客户讨论了鉴于变化的变化（通常是花费或礼物）提前获得25％的免税一次性付款。
他说，如果您打算投资这笔钱，“它也可能保留在养老金包装中，”他说。 “从IHT的角度来看，它不会留下或脱颖而出。”他补充说，通过将其保持在养老金中，您可以利用锅的生长来减免税收。
韦斯特说，现在开始考虑礼物永远不会太早。 “所有这一切的成功是关于制定长期财务计划 – （给予）很少有效。”
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