您的孩子需要 Roth IRA，即“金蛋”储蓄工具

作为三个孩子的母亲的财务顾问，我深知复利的力量以及早期工作经验和学习为自己储蓄和投资的价值。

我的孩子们——15岁、12岁和11岁——有一段时间一直在为朋友和我们自己的公司辅导、归档、粉碎、清扫，甚至研究和创建信息图表。

这不仅帮助他们养成了负责任的工作习惯，按时完成日常学校作业和课外活动，而且还为他们提供了管理收入的实践经验。它从小就教会他们为未来储蓄并优先考虑退休等重要目标的价值。

对于孩子们来说，这似乎是很久以前的事了。但尽早开始可以带来巨大的优势。然后，您可能想知道 – 就像我的许多客户一样 – 为我们的孩子储蓄的最佳方式是什么？

我相信答案是他们将钱存入自己的罗斯个人退休账户。

是的，孩子们可以拥有自己的罗斯 IRA——而且，就像成年人一样，国税局的规则非常简单。

到 2024 年，50 岁以下的个人可以向任何 IRA 账户（无论是 Roth、传统账户还是两者的某种组合）缴纳的总金额为 7,000 美元。如果某人的收入低于这个数字，他们只能贡献与其收入相当的金额——没有“礼金”。

虽然孩子需要有收入才有资格获得捐款，但用于资助 Roth IRA 的钱可以由其他人捐款。这意味着孩子可以保留收入用于立即支出，而罗斯个人退休账户则单独资助，帮助他们建立财务基础，而无需自掏腰包。

父母、祖父母或任何慷慨的亲戚或捐助者都可以为孩子设立罗斯个人退休账户。

向 Roth IRA 缴款没有最低年龄要求；如果孩子能赚钱，他们就可以拥有 Roth IRA。

但如果孩子是未成年人（在大多数州未满 18 岁，在某些州未满 21 岁），父母或监护人必须以孩子的名义开设托管 Roth IRA 并管理投资，直到孩子成年为止。尽管托管人对账户做出决定，但孩子是受益所有人，这意味着资金必须用于他们的利益。

有关这些收入要求的更多信息：要向 Roth IRA 缴款，孩子必须有收入。这种收入可能来自传统就业，例如兼职工作，也可能来自自营职业活动，例如保姆或割草。从父母那里收到的用于家务活或零花钱的钱不计算在内，现金礼物也不计算在内。

大多数孩子，至少是年龄较小的孩子，不太可能在 2024 年赚取 7,000 美元的最高允许年度缴款，并且仅限于他们当年赚取的总额。

即使孩子不需要提交所得税申报表，父母或其他监护人仍然必须仔细记录用于向罗斯捐款的收入。自营职业收入可能需要缴纳附加税，例如医疗保险和社会保障。明智的做法是咨询税务专业人士，以确保合规性并实现利益最大化。

我认为罗斯个人退休账户是年轻人的“金蛋”储蓄工具，因为该账户不仅可以避税，而且还具有流动性的好处。

罗斯可以被视为长期储蓄工具，但在紧急情况下，由于孩子们在退休前还有几十年的时间，因此有多种方法可以在没有处罚或其他缺点的情况下获得捐款。

为年轻人建立罗斯个人退休账户是让他们走上财务安全之路的有力途径。通过尽早开始，他们可以充分利用免税增长的好处，并有可能在达到退休年龄时积累大量退休基金。

还有其他优点。供款是用税后美元进行的，因此，只要满足某些条件，退休期间的提款可以免税。这对于儿童来说尤其有利，因为他们现在可能处于低税率或零税率，这使他们能够在没有税收负担的​​情况下增加投资。

此外，尽早开始可以让账户受益于数十年的复利，随着时间的推移，余额会显着增加。例如，如果一个 15 岁的人每年存入 2,000 美元，直到 65 岁，平均年回报率为 7%，那么该账户可能会增长到近 100 万美元。

与传统的 IRA 不同，Roth 的供款可以随时提取，无需罚款或缴税，在某些情况下，甚至可以提取收入，而无需对首次购房等行为进行处罚。

与传统 IRA 不同的是，Roth IRA 的另一个好处是不需要在一定年龄提款，只要账户所有者选择，账户就可以继续免税增长。这使年轻人能够更好地控制自己的退休基金，并有利于管理退休收入。

此外，建立罗斯个人退休账户可以帮助年轻人从小学习投资、储蓄和财务规划。罗斯个人退休账户的结构鼓励长期的财务展望，帮助年轻人建立一个安全的财务未来。

— 作者：Winnie Sun，加州欧文市 Sun Group Wealth Partners 联合创始人兼董事总经理。 她还是 CNBC 金融顾问委员会的成员。