如何利用 0% 资本收益等级的更高收入限制

金融专家表示，0% 资本利得阶层的盈利限额将于 2025 年提高，这可能提供税务规划机会。

在出售时，拥有一年以上的盈利资产有资格享受较低的税收——称为长期资本收益。这些税率为 0%、15% 或 20%，具体取决于应税收入。

美国国税局 (IRS) 本周公布了 2025 年的通胀调整，包括提高 0% 资本利得等级的应税收入限额。

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这是您在 2025 年仍可支付 0% 资本收益的情况下赚取的金额

从 2025 年开始，单身申报者的应税收入为 48,350 美元或以下，有资格享受 0% 的长期资本利得率，而联合申报的夫妇则有资格享受 96,700 美元或以下的长期资本利得率。

如果您的收入高于您的预期，您可能有资格进入 0% 级别。应税收入公式从您的调整后总收入中减去标准扣除额或逐项扣除额中的较大者。

金融专家表示，以下是投资者在围绕 0% 资本收益进行规划时需要了解的信息。

南卡罗来纳州格林维尔 Mariner Wealth Advisors 董事、注册财务规划师阿什顿·劳伦斯 (Ashton Lawrence) 表示，如果您进行有利可图的投资，0% 资本收益等级可能会提供“收获税收收益”的机会。

其运作方式如下：0％资本利得阶层的投资者可以战略性地出售盈利的经纪账户资产，而不会触发资本利得税。

劳伦斯说，然后你可以重新购买相同的资产，以“重置你的成本基础”或原始购买价格，以节省未来的税收。

专家表示，您还可以利用 0% 资本收益等级来重新平衡经纪账户资产，而不会触发税单。您可以通过购买和出售资产来重新平衡，以根据您的目标和风险承受能力达到目标资产组合。

马萨诸塞州列克星敦的 CFP 兼 Coromandel Wealth Management 创始人 George Gagliardi 表示，随着 2024 年股市大幅上涨，投资者应该在 2025 年之前“收回部分收益”。

“这 标准普尔 500 指数 “过去几年，一些最大的公司都取得了可观的收益。”他说。但是，“市场不会永远上涨”，当前的收益可能会变成损失。重新平衡可以帮助降低未来波动中的投资组合风险，具体取决于您的投资组合风险。目标和时间表。

虽然 0% 资本收益等级可以为您省钱，但您需要全面估算您的收入，其中包括您计划出售的资产。

吉布森财富管理公司 (Gibson Wealth Management) 的财富经理、驻达拉斯的首席财务官布兰登·吉布森 (Brandon Gibson) 表示：“预测有或没有资本利得的整个税务状况至关重要。” “不要只根据资本收益进行粗略的数学计算。”

此外，增加收入可能会引发其他“税收副作用”，例如更高的社会保障税、增加的医疗保险保费或市场健康保险补贴的资格，他说。