更多雇主为支付学生贷款的工人添加 401(k) 计划匹配

公司现在可以通过向 401(k) 计划缴款的形式为员工提供“匹配”的学生贷款付款——少数但越来越多的雇主正在利用这一选择。

传统上，公司只会根据员工对工作场所退休计划的自愿缴款向员工支付 401(k) 配套费用。例如，选择将年薪的 3% 存入 401(k) 计划的工人可能会从雇主处获得 3% 的匹配金额。

现在，公司可以将员工的学生贷款付款视为选择性 401(k) 计划供款。

联邦法律允许雇主根据工人偿还学生债务的情况进行匹配。工人通常不必向 401(k) 计划缴款就有资格获得资金。

该措施是被称为“安全 2.0”的退休改革计划的一部分，于 2024 年开始实施。

该政策的目标是帮助工人解决两项相互竞争的财务义务：偿还债务并同时为退休储蓄。

根据美国最大的 401(k) 计划管理机构 Fidelity 的数据，迄今为止已有 100 多家公司实施了这项福利，覆盖了近 150 万名符合条件的员工。

富达高级副总裁兼学生债务主管杰西·摩尔在一封电子邮件中表示，其中包括“美国一些最大的公司”，例如卡夫食品、Workday 和新闻集团。

“更多的人对 2025 年提供这种服务表现出浓厚的兴趣，”摩尔说。

美国最大的退休计划管理机构之一 Alight 即将发布的调查结果显示，大约 5% 的雇主已经增加了这项福利。

据 Alight 称，另外 12% 的雇主表示他们“非常有可能”在 2025 年采用它，而 29% 的雇主“中等可能”会这样做。 9月份，它对122家雇主、总共1100万工人进行了调查。

Alight 思想领导力主管 Rob Austin 在一封电子邮件中表示，由于 Secure 2.0，人们对这一好处的兴趣日益浓厚。

康卡斯特是在 2025 年增加学生贷款 401(k) 配套福利的雇主之一。康卡斯特发言人表示，提供这项福利将帮助工人以节税的方式“管理他们的长期财务健康”。

该发言人表示，大约 90,000 名美国员工有资格参加这项比赛，奖金高达其合格年收入的 6%。

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专家表示，一些公司还将匹配计划视为在竞争激烈的领域吸引和留住大学毕业生的一种方式。

康卡斯特发言人表示，“我们从许多员工那里听说，他们在学生贷款方面遇到了困难”，尤其是那些处于职业生涯早期的员工。 “我们正在努力建立一个满足（工人）需求的价值主张。”

据国税局称，学生贷款措施也适用于赞助其他类型工作场所退休计划的公司，例如 403(b) 或政府 457(b) 计划或 SIMPLE IRA。

理财经理 Lord Abbett 退休解决方案负责人布莱恩·多比斯 (Brian Dobbis) 表示，“合格学生贷款支付”的最高金额通常是年薪递延或缴款限额。到 2024 年，50 岁以下工人的 401(k) 限额为 23,000 美元。

这是一个一般性的例子：一名 30 岁的人参加了 2024 年的 401(k) 计划。该工人选择向该计划供款 18,000 美元。多比斯说，如果他们当年还支付 8,000 美元的学生贷款，那么这些还款中只有 5,000 美元（23,000 美元减去 18,000 美元）有资格获得匹配。

工人的最终匹配金额由雇主各自的匹配上限决定，通常设定为工人年薪的 3% 至 6% 左右。

当然，不同公司的利益结构可能会有所不同。

甚至在 Secure 2.0 之前，雇主就已经开始提供与 401(k) 相关的学生贷款福利。

医疗保健技术公司雅培 (Abbott) 自 2018 年以来通过其“Freedom 2 Save”计划提供了类似的福利，该计划被认为是此类计划中的首个。该公司获得了美国国税局的私信裁决，以便能够这样做。

此后，更多公司纷纷效仿。

例如，根据贸易组织美国计划发起人委员会的年度调查，到 2022 年，所有 401(k) 计划中约有 1% 正在提供或计划提供基于学生贷款支付的匹配。根据该组织对 709 名雇主的最新民意调查（将于本月公布），到 2023 年，这一比例将增至约 2%。

“制药公司是最早采用这一想法的公司之一，很可能是因为雅培率先提出了这一想法，而竞争对手也紧随其后，”Alight 的奥斯汀说。

PSCA 发现，最大的公司或员工超过 5,000 人的公司所占比例增幅最大，从 2022 年的 2% 升至 2023 年的近 5%。

PSCA 研究主管海蒂·格林南 (Hattie Greenan) 表示，拥有大量受过大学教育的员工的公司似乎“兴趣增加”。

格林南说：“随着这些公司寻找差异化福利方案以争夺顶尖人才，并且解决一些复杂的管理问题，我们将继续看到这个数字缓慢增加。”

然而，大多数公司仍处于观望状态。

例如，根据 Alight 的调查，55% 的雇主表示他们“根本不可能”在 2025 年增加这项规定。

总部位于纽约珠江的Renaissance Benefit Advisors Group创始人埃伦·兰德(Ellen Lander)表示，企业可能不想实施这项措施有几个原因。

其一，雇主可能已经为其员工提供了不同的教育福利。此外，她表示，如果没有证据表明即使在背负学生债务的企业中，401(k) 计划的参与也滞后，那么企业，尤其是那些收入较高的企业，可能不会觉得自己需要这项福利。

兰德说，一些雇主可能已经每年向工人提供非选择性缴款，例如利润分享缴款，甚至向不参加公司 401(k) 的工人提供。

兰德说，她的一位客户认为学生贷款政策“不公平”，因为它只适用于某一部分工人，即那些有学生债务的人。

她说她的客户还没有选择采用它。

“我希望每个客户都与他们的顾问讨论这个问题，”兰德说。 “对我来说，这是你绝对应该考虑的事情。然后你需要深入思考：你需要它吗？”

披露：康卡斯特拥有 CNBC 母公司 NBCUniversal。