Roth 401(k) 变得越来越普遍

退休储户请注意：越来越多的雇主在其工作场所 401(k) 计划中添加了罗斯储蓄选项。

而且，由于立法的变化，剩下的抵制者很可能很快也会提供这种服务。

根据雇主贸易组织美国计划发起人委员会 12 月发布的年度民意调查，到 2023 年，约 93% 的 401(k) 计划将提供罗斯账户。

这项调查对 700 多名拥有不同规模 401(k) 计划的雇主进行了调查，结果显示，这一比例高于 2022 年的 89% 和 10 年前的 62%。

罗斯提到了退休储蓄的征税方式。

Roth 账户是一个税后账户：储蓄者为其 401(k) 供款预先缴纳税款，但除某些例外情况外，提取资金时无需稍后缴税。

相比之下，税前储蓄一直是 401(k) 计划的传统途径。储户可以获得前期税收减免，将投资收益和缴款的税单推迟到稍后提款时。

似乎许多人都没有利用 Roth 的可用性：根据 PSCA 数据，2023 年，大约 21% 的合格工人缴纳了 Roth 缴款，而税前缴款的比例为 74%。

财务顾问表示，选择哪种 401(k) 供款——税前供款还是罗斯供款——很大程度上取决于您当前的税级以及对未来税率的预期。

您想要选择一种能够使您的税单保持最低的一种。简而言之，这是一个税收赌注。

这需要一些有根据的猜测。例如，许多财务顾问向那些职业生涯早期的人推荐罗斯账户，此时他们的税率可能会低于未来，而未来他们的工资几乎肯定会更高。

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Provenance Wealth Advisors 退​​休计划咨询主管奥尔加·伊斯梅尔 (Olga Ismail) 表示：“我们总是向低薪人士推荐（罗斯），通常是年轻的上班族。”

“这是你将要享受的最低税级，所以如果可以的话，为什么不现在就利用它呢？”她说。

Roth 401(k) 还提供了独特的储蓄机会。 Roth 个人退休账户（简称 Roth IRA）的年度缴款限额低于 401(k) 账户，并且对资格有收入上限。 401(k) 没有收入上限。因此，Roth 401(k) 允许高收入者直接访问 Roth 账户，并允许所有储户向 Roth 账户存入比其他方式更多的资金。

财务规划师通常还建议税前储蓄和罗斯储蓄多样化。这赋予了退休时的税收灵活性。

例如，策略性地从 Roth 账户中提取资金以获取收入可能会阻止一些退休人员触发 Medicare B 部分和 Medicare D 部分更高的保费。这些保费可能会随着收入的增加而增加，但 Roth 提款不计入应税收入。

此外，虽然许多人预计退休后税率会下降，但情况并非总是如此。

更多储户可能很快就会有 Roth 401(k) 选项（如果他们还没有的话）。

一项名为 Secure 2.0 的 2022 年退休法将要求，如果工人的收入超过 145,000 美元（与通货膨胀挂钩），则必须向 Roth 账户“追加”401(k) 缴款。该规则将于 2026 年生效。

Ismail 表示，50 岁或以上的高收入者将被要求将超出年度 401(k) 限额的任何额外储蓄存入 Roth 账户，这意味着几乎所有 401(k) 计划可能都需要提供 Roth 账户。

2024 年，工人可以在 401(k) 计划中节省最多 23,000 美元。50 岁及以上的人可以额外节省 7,500 美元的补缴费用。

PSCA 研究总监海蒂·格林南 (Hattie Greenan) 表示：“在过去几年中，提供罗斯作为一种选择已成为最佳做法”，而且由于对高收入者的强制要求，“我们将继续看到罗斯变得司空见惯”。

此外，Secure 2.0 允许企业像 Roth 储蓄一样进行雇主 401(k) 缴款。 PSCA 数据显示，约 13% 的雇主表示他们“肯定”会添加该选项，另有 35% 的雇主表示他们仍在考虑。