以下是一些最大的最小分配错误

金融专家表示，随着 12 月的临近，一些美国老年人必须很快从退休账户中提取所需的款项，而错误的代价可能会很高。

从 73 岁开始，大多数退休人员必须根据您的余额、年龄和国税局的“预期寿命因素”，从税前账户开始规定的最低分配额（RMD）。

您的第一笔 RMD 截止日期为 73 岁后当年的 4 月 1 日，12 月 31 日是未来提款的截止日期。等到 73 岁之后的 4 月 1 日意味着您当年需要两张 RMD。

数百万退休人员必须遵守复杂的 RMD 规则，否则可能面临国税局的处罚。专家表示，随着立法和国税局指南的不断变化，这些要求可能很难遵循。

“RMD 错误很少来自疏忽。它们来自复杂性，”奥斯汀咨询公司 Century Management 总裁、注册财务规划师斯科特·范登伯格 (Scott Van Den Berg) 说。 “人们不知道他们有多少账户，谁对规则变化负责，或者规则变化的速度有多快。”

如果您未在到期日之前提取全额 RMD，则罚款为您应提取金额的 25%。但根据 IRS 的说法，如果 RMD 在两年内“及时纠正”，这一比例可以减少到 10%。

以下是一些最大的 RMD 错误以及如何避免这些错误。

位于新泽西州萨米特的 Beacon Hill Private Wealth 创始人 CFP Tom Geoghegan 表示，虽然 12 月 31 日是大多数退休人员的 RMD 截止日期，但许多投资者并没有尽快开始这一流程。

“RMD 最大的错误之一就是等到 12 月才解决所有问题，”他说。 “当退休人员匆忙时，他们更有可能错误计算（RMD）金额、出售错误的资产或完全错过最后期限，”他说。

Geoghegan 表示，尽早开始，可以有更多时间来验证计算 RMD 所需的年终余额、确认受益人详细信息并选择从投资组合中提取现金的最佳方式。

计算 RMD 时，您需要考虑每一项的要求，并计算每个 RMD 以获得最终数字。

但世纪管理公司 (Century Management) 的范登伯格 (Van Den Berg) 表示，最大的错误之一是跳过账户，例如旧的 401(k)、忘记展期或继承多年前的个人退休账户。

不过，他说，你可以通过每年一月制作一份账户“主清单”来避免这种错误，其中包括哪家公司持有资产以及每个账户的 RMD 要求。

如果您向慈善机构捐款，您可以使用所谓的合格慈善分配 (QCD)（即从 IRA 直接转账到符合条件的非营利组织）来减少 RMD。

Beacon Hill Private Wealth 的 Geoghegan 表示，此举“未得到充分利用”，可以满足您的年度 RMD。

一旦您年满 70.5 岁或以上，您可以使用 QCD 在 2025 年捐赠最多 108,000 美元。对于联合报税的已婚夫妇，年满 70.5 岁或以上的配偶也可以转账最多 108,000 美元。 来自他们的 IRA 的 108,000 美元。

盖根说，QCD 的另一个好处是该策略将“将收入保留在纳税申报表之外，这有助于支付医疗保险附加费”。