为什么 ACA 补贴悬崖可能会阻碍一些人工作

政策专家和理财规划师表示，联邦健康保险补贴即将出现的“悬崖”可能会阻止一些人工作，这样他们就可以节省数千美元的年度保险费。

在《平价医疗法案》市场上购买的健康计划的强化补贴将于 2025 年底到期，这是最近政府关门的核心政策问题。联邦援助也称为增强型保费税收抵免，可以减少受助者的自付费用，无论是预付还是在纳税时一次性支付。

大约 2200 万美国人（约 92% 在 ACA 市场上购买保险的人）目前获得了这些增强的补贴。如果不续签福利，预计明年受益人的年度健康保费将增加一倍以上。

政策专家表示，收入超过一定门槛（联邦贫困线的 400%）的家庭受影响最大。

他们将失去所有补贴，这意味着他们将为 ACA 健康计划支付全额、无补贴的保险费。

这就是所谓的补贴悬崖。

专家表示，收入悬崖会激励具有一定收入灵活性的家庭（例如小时工或个体经营者）减少工作量并低于这一门槛。

无党派健康政策研究组织 KFF 平价医疗法案项目副总裁兼主任辛西娅·考克斯 (Cynthia Cox) 表示：“不幸的是，这对工作产生了抑制作用。”

“对于一些家庭来说，（减少工作）完全具有经济意义，特别是如果他们确实需要健康保险，”她说。

民主党人一直在推动延长 ACA 强化补贴，该补贴自 2021 年起根据 Covid-19 救助计划实施。

作为结束政府关门谈判的一部分，共和党人誓言要在 12 月中旬之前就延长增强补贴的措施进行投票。然而，政策专家表示，此类立法在共和党控制的国会中成功的可能性很小。白宫表示，最快将于本周发布一个框架，以解决平价医疗法案保费上涨的问题，但据报道，由于国会的强烈反对，其提议被推迟。

如果增强补贴失效，平价医疗法案的保费税收抵免将恢复到大流行前的水平。

根据该政策，如果家庭收入超过联邦贫困线的 400%，则没有资格获得保费补贴。该结构自 2013 年以来一直存在。

数百万家庭即将迈向 400% 的门槛。

无党派智库两党政策中心对联邦数据的分析显示，到 2025 年，7% 的 ACA 参与者（约 180 万人）的收入在联邦贫困线的 300% 到 400% 之间。研究发现，另外 3%（即 725,000 人）的收入在 400% 至 500% 之间。

分析显示，其中大部分人（约 82%）的收入低于联邦贫困线的 300%。

到 2025 年，ACA 注册人数约为 2400 万。

补贴悬崖的收入范围和潜在的财务影响因家庭规模等因素而异。

例如，到 2026 年，一个收入超过 62,600 美元的单人家庭将失去所有 ACA 补贴，也称为保费税收抵免。对于一个四口之家来说，这个门槛是 128,600 美元。

下面是一个财务计算的例子，一对平均 45 岁的夫妇有两个孩子，分别为 10 岁和 12 岁，年收入为 132,000 美元。

根据 KFF 成本计算器，随着补贴的增加，该家庭将在 2026 年为基准白银级计划支付 11,220 美元的年度健康保险费，即每月 935 美元，相当于其年收入的 8.5%。

KFF 表示，在没有任何补贴的情况下，他们将为同一计划支付约 25,900 美元的年度保费，即每月约 2,160 美元，几乎相当于其收入的 20%。

在这种情况下，减少大约 4,000 美元的工作收入将为他们节省明年大约 14,700 美元的医疗保险费。

圣路易斯的注册会计师和注册财务规划师杰弗里·莱文 (Jeffrey Levine) 表示：“如果有人最终身价超过 5,000 美元，他们就应该停止工作。”

当然，抑制作用可能更强也可能更弱，具体取决于具体家庭。

例如，根据 KFF 的数据，如果没有加强补贴，到 2026 年，平均收入为 65,000 美元的 45 岁人士的基准白银级计划的年度 ACA 保费将从有补贴的 5,530 美元增至约 8,470 美元。

因此，如果此人将工作收入减少超过 2,400 美元，那么他将节省约 2,940 美元的健康保费——而净储蓄仅为 540 美元左右。

两党政策中心负责经济和卫生政策的执行副总裁乔纳森·伯克斯（Jonathan Burks）表示，刚刚超过收入门槛的人通常会看到联邦健康福利的“重大”损失，但总体上对工作的阻碍程度尚不清楚。

伯克斯说，平价医疗法案补贴悬崖并不是经济状况调查福利可能影响消费者工作积极性的唯一例子。

他说，例如，医疗补助和补充营养援助计划（以前称为食品券）等联邦计划都有各自的福利悬崖。

伯克斯说，保守倾向的经济学家通常会仔细审查此类联邦计划，以衡量它们是否会降低人们工作的可能性。他称现实世界的经济证据“好坏参半”。

他说，大多数福利悬崖都会影响针对低收入者的计划，而《平价医疗法案》补贴悬崖将针对收入较高的家庭。

伯克斯说，一般来说，从政策角度来看，设计逐步取消收入是理想的，这样随着家庭收入的增加，联邦福利就会逐渐减少。然而，联邦预算限制通常会使这种政策设计更具挑战性，他说。

“任何经济状况调查计划都面临着如何处理‘边境土地’资格门槛的挑战，”他说。