2025 年进行更明智的投资：探索不同类型的 ISA：作者：Dmytro Spilka

对于英国人来说，开设个人储蓄账户 (ISA) 并存入资金是一种节税的储蓄或投资方式。然而，由于大多数人都有储蓄目标，因此了解不同类型的 ISA 非常重要。

某些 ISA 类型允许您节省资金，而无需为所赚取的利息缴税，而另一些类型则允许您将资金用于投资，而无需为利润缴纳资本利得税或所得税。

本文将探讨英国可用的所有五种 ISA，希望帮助您决定哪一种是最适合您的选择。

现金ISA

现金 ISA 与您在银行或建房互助协会开设的传统储蓄账户非常相似。然而，您无需为现金 ISA 中赚取的利息缴纳任何税，而银行或建房互助协会的储蓄账户将要求您对超过 1,000 英镑（如果您的收入更高，则为 500 英镑）的利息收入缴纳所得税。纳税人）。

如果您是年满 18 岁的英国居民，则可以开设现金 ISA。它通常被认为是一种安全且低风险的选择，因为您的储蓄不会像您选择投资一样受到市场波动的影响。尽管如此，重要的是要注意您的回报可能低于通货膨胀。

您可以在每个纳税年度向现金 ISA 缴纳最多 20,000 英镑，或者将年度 ISA 津贴分摊到现金 ISA 和下面提到的一些其他 ISA 类型。

股票和股票 ISA

股票和股票 ISA 使您能够将资金投资于股票、政府债券（在英国称为金边债券）、房地产、商品或共同基金等资产。

如果您是年满 18 岁的英国居民，您可以开设股票和股份 ISA。但是，它的风险比现金 ISA 更高，因为回报得不到保证，而且您的投资价值可能会下降。

然而，您的投资价值也可能会增加，让您获得比现金 ISA 更高的回报。这些回报将免征资本利得税和股息税。

并不是每个人都有时间或知识来调查选择哪只股票或监控市场的情况，因此在这种情况下，可以付费购买代表您投资的服务。

您每个纳税年度最多可以向股票和股份 ISA 投资 20,000 英镑，或者如上所述，将年度 ISA 津贴分配给其他 ISA 类型。

创新金融ISA

创新金融 ISA 使您能够成为贷款人，通过在线点对点借贷平台向预先批准的个人和企业提供贷款。作为回报，您在一段时间内获得固定金额的利息，并且无需缴税。

如果您是年满 18 岁的英国居民，则可以开设创新 ISA。然而，它是风险最高的 ISA 类型，因为借款人可能无法偿还您的款项，而且您也无法提出赔偿索赔，因为您的资金不受 FSCS 的保护。在投资创新金融 ISA 之前，请确保您充分了解所有风险。

您投资于创新金融 ISA 的资金是您 20,000 英镑年度津贴的一部分，因此，如果您已经向另一项成人 ISA 缴纳了 15,000 英镑，那么您还剩下 5,000 英镑的津贴。

终身指令集

终身 ISA 旨在帮助英国人为他们的第一套住房缴纳首付，取代政府于 2019 年向新客户提供的帮助购买 ISA 计划。

虽然这些对于那些展望未来的人来说非常有用，并允许您持有现金、投资或两者的组合，但它们具有最多的规则和规定。我们来看一下：

• 每年津贴： 与上述三种 ISA 类型一样，您的捐款包含在 20,000 英镑的年度 ISA 津贴中。然而，该津贴中只有 4,000 英镑可以用于终身 ISA。例如，如果您向终身 ISA 供款 4,000 英镑，您仍有 16,000 英镑可向现金 ISA、股票和股份 ISA 或创新金融 ISA 供款。

• 年龄： 您必须年满 18 岁至 40 岁才能开设终身 ISA，但您可以继续为其捐款直至 50 岁生日。

• 您购买的房产类型： 您必须是首次购房者，通过抵押贷款购买价值 45 万英镑或以下的房屋。

• 当您想购买房产时： 在您计划使用您的终身 ISA 作为您的第一套住房的押金之前，您需要至少提前 12 个月打开您的终身 ISA。

• 额外费用： 购买房产时，您需要聘请产权转让师或律师代表您行事，这将产生额外费用。

• 提款费用： 您的终身 ISA 中的资金只有在您购买第一套房子、年满 60 岁或身患绝症时才能提取。 未经授权的终身 ISA 提款将收取您提款金额 25% 的费用。

有了终身 ISA，您将获得 25% 的奖金，您贡献的任何款项，这意味着您每投入 4 英镑，即可从政府获得 1 英镑，每个纳税年度最多可达 1,000 英镑（与免税限额为 4,000 英镑）

初级ISA

青少年 ISA 是政府于 2011 年推出的，旨在取代儿童信托基金，使您能够以节税的方式为孩子的财务未来进行储蓄。

您可以随时为您的孩子开设少年 ISA，只要他们未满 18 岁、居住在英国并且没有儿童信托基金。如果您的孩子有信托基金，您可以将其转移至 Junior ISA。

初级 ISA 每年可享受 9,000 英镑的免税津贴。您可以代表您的孩子选择向 Junior Cash ISA、Junior Stocks and Shares ISA 付款，或者最多分别向其中一项付款 – 只要您不超过年度津贴。

与上面提到的成人 ISA 一样，初级现金 ISA 允许您为您的孩子存钱，而无需为所赚取的利息缴税，而初级股票和股份 ISA 将使您能够代表您的孩子进行投资，而无需为任何资本利得缴税或股息。

请务必注意，即使您已开设该账户并为其捐款，Junior ISA 也仅属于您的孩子。当您的孩子年满 18 岁生日时，如果他们愿意，他们可以获取这笔钱，或者让青少年 ISA 发展为成人 ISA，以便为未来节省税收。

准备好在 2025 年进行更明智的投资了吗？

通过使用 ISA 为自己或代表您的孩子进行储蓄和投资，您将享受其免税福利。

您可以为每个成人拥有一份终身 ISA，为每个儿童每种类型的青少年 ISA 提供一份，以及您喜欢的任意数量的其他三种 ISA 类型 – 即使提供者不同。

但是，请记住，您有责任跟踪您在您可能拥有的任何 ISA 中使用了多少免税年度 ISA 津贴。如果您超过任何年度津贴，您的钱将需要纳税。

选择 ISA 类型时，请考虑您的财务目标、您的投资知识以及您愿意承担多大的风险以获得回报。