CP10/25：9所必须解决的区域必须满足PRA的气候期望：Ben O'Brien

在我们以前关于CP10/25的文章中，我们研究了对气候风险的期望如何变得更加具体和嵌入。这项后续活动的重点是细节，分解了监督声明草案中的建议，以及他们对评估其当前职位的公司的意义。

下面强调的每个领域都反映了PRA现在对管理气候风险的公司期望的深度和整合水平。

1。治理结构和重新来源

PRA强调了跨业务部门的气候治理的不一致。 CP10/25提出了更清晰的期望，包括董事会委员会的定义角色以及董事会确保有足够的资源和专业知识的要求。

建议的行动：

• 根据预期草案将现有的治理结构映射。

• 在董事会和执行级别进行技能和资源差距分析。

• 确保授权，报告行和委员会的参考条款明确并反映气候责任。

2。董事会的监督和分析质量

通常，提供给董事会的信息太高了，无法支持有效的挑战。声明草案要求将气候风险与财务影响联系起来，进行更清晰，决策的分析。

建议的行动：

• 查看当前气候板包的清晰度和战略意义。

• 介绍或完善董事会级别的KPI和KRI，以供气候。

• 确保气候场景与相关时间范围内的财务影响相关联。

3。董事会培训和专业知识

反复考虑的是，许多董事会缺乏询问与气候相关的决策所需的技术理解。 CP10/25提出了量身定制的董事会培训，涵盖气候概念和特定于公司的方法。

建议的行动：

• 评估董事会层面的气候素养。

• 开发或委托针对的培训涵盖传输渠道，方案分析和公司的内部方法。

• 安排有关气候相关风险和工具的正在进行的更新。

4.策略弹性和风险食欲对准

PRA希望董事会负责监督战略计划如何在气候场景下制定，以及这如何与公司的风险需求联系在一起。这包括了解当前策略可能会易受伤害。

建议的行动：

• 将CSA输出整合到战略规划周期中。

• 测试和证据当前战略对过渡和物理风险的弹性。

• 审查风险食欲，以确保它是可行的，包括定量元素，并在跨业务方面被理解。

5。气候场景分析 – 严格和整合

CSA的使用仍在整个行业发展。 PRA要求进行更深入，更量身定制的方案分析，并将其整合到资本和风险规划中 – 随着更广泛的反向应力测试。

建议的行动：

• 增强CSA方法和建模功能。

• 正式将CSA输出如何输入ICAAP，ILAAP和策略。

• 量身定制方案，以反映特定的投资组合，市场和地理位置。

• 将反向应力测试引入CSA框架。

6。风险管理框架集成

气候风险应位于现有的风险框架内，而不是与之并驾齐驱。 PRA期望更清晰的内部报告和定义的指标支持决策。

建议的行动：

• 更新风险政策，程序和控件，以包括特定于气候的元素。

• 为物质气候风险定义和级联定量指标。

• 改善内部气候报告，以确保其支持决策。

• 评估跨操作弹性的物理和过渡风险，包括供应链和第三方依赖性。

7.银行细节：财务报告，资本和流动性

在ECL，ICAAP和ILAAP中如何处理气候的方式正在提高酒吧。 PRA期望有更有力的证据表明正在考虑气候因素，并在场景和资本决策之间更清晰的联系。

建议的行动（对于银行和贷方）：

• 加强治理并控制与气候相关的财务报告。

• 包括PMA在内的气候调整ECL计算的精炼方法。

• 记录CSA输出如何影响ICAAP和ILAAP评估。

• 确保信贷，市场风险和资本计划框架之间的一致性。

8。数据策略和管理

数据仍然是一个主要挑战。 CP10/25要求采用更结构化的方法来采购，验证和管理用于支持气候风险管理的数据，尤其是第三方来源。

建议的行动：

• 建立特定于气候的数据策略，涵盖风险，报告和披露。

• 投资于采购和验证关键数据集（例如排放，物理风险分数，过渡计划）。

• 实施质量控制并探索高级分析以支持代理使用。

• 定义第三方数据的治理，包括采购和监督过程。

9.披露 – 与不断发展的标准保持一致

尽管CP10/25没有引入新的披露要求，但PRA鼓励公司准备与英国SRS和ISSB基线保持一致。现在为此构建功能将缓解稍后的过渡。

建议的行动：

• 为UK SRS的未来报告做准备，这可能与ISSB标准保持一致。

• 增强自愿披露，以达到即将到来的强制性要求。

• 加强内部数据捕获和处理文档，以支持保证和报告。

最后的想法

以重点和清晰的态度解决这9个领域将有助于企业满足监管期望，建立内部弹性，并为有信心管理与气候相关的风险创造更强大的基础。