个人退休帐户（IRA） 在美国家庭的退休计划策略中发挥核心作用。这些帐户提供了重要的 税收优势 对于那些寻求储蓄退休的人，特别是作为对或没有职业退休储蓄计划（例如401（k））的补充。
在可用的各种类型的IRA中，有时会感到困惑： 传统的IRA和配偶IRA。然而，它们的职能，资格标准和收益却截然不同。
传统IRA：经典公式
传统的IRA是一个个人退休储蓄帐户，允许 税前收入做出的贡献，从而减少当年的应税收入。
从投资中产生的收益（利息，股息，资本利得）是 在撤回之前不征税。这是一种偏用税收的增长机制，可以鼓励长期资本积累。
然而， 59岁以后进行的提款作为普通收入征税。除了某些例外，在那个年龄之前，提早提取。
从73岁开始 所需的最低分布（RMD） 必须制作，施加最低撤回时间表。
这 传统IRA向有征税收入的人开放，即使它们也受到401（k）计划或社会保障福利的涵盖。但是，贡献的抵扣性取决于家庭收入。
配偶IRA：已婚夫妇的宝贵例外
配偶IRA是一项特殊规定 使没有收入或非常低收入的配偶从一个 个人退休帐户（IRA） 多亏了他或她的伴侣的收入。
这是一个在家庭中特别有用的解决方案 其中一位配偶留在家里，抚养孩子或暂时脱离就业市场。
原则很简单： 工作配偶可以代表非劳动配偶为IRA融资，只要这对夫妇共同宣布收入，家庭收入涵盖了捐款的总金额。
但是有重要的事情要注意：尽管由活跃的配偶资助，但 该帐户完全属于受益人配偶。这是对他或她的长期财务自治的真正认可，即使没有直接的专业活动。
简而言之， 配偶IRA是访问传统IRA的一种手段（或 罗斯艾拉） 从理论上讲，无权获得的人。因此，这不是单独的IRA类型，而是一种特殊的资格计划。
配偶IRA的税收和贡献优势
这 配偶IRA的税收优势与常规IRA的税收优势相同。不活动的配偶可以根据家庭收入水平，可以在传统的IRA（可扣除捐款，应缴纳的提款）或Roth IRA（不可扣除捐款，免税提款）之间进行选择。
在2025年，由于追赶捐款，贡献限额为每人7,000美元，如果一个或两个配偶年龄在50岁或以上，则为8,000美元。
这意味着 一对夫妇最多可以捐款14,000美元 或每年给两个单独的IRA的16,000美元，前提是他们的总应税收入允许。
这个能力 通过两个单独的帐户的双重退休储蓄 代表了退休计划的强大杠杆，尤其是当您考虑 复合的长期利益。
为什么配偶IRA对于退休计划至关重要
这 配偶IRA不仅仅是税收解决方案，它是用于财务包容的工具。没有常规收入的配偶常常忽略了他们的长期财务保障。
然而 社会保障福利或配偶的收入不足以保证安全退休，特别是在死亡，离婚或专业情况变化时。
打开配偶IRA手段 即使没有个人收入，也积极准备退休。这也意味着通过更好地分配退休年龄的收入来源来为您的家庭提供更高的财务稳定。
哪种退休策略适合您的家庭？
传统的IRA和配偶IRA之间的选择不冲突。当个人收入缺乏或不足时，配偶IRA是通往传统IRA（或Roth IRA）的门户。对于有不平等收入的已婚夫妇来说，这是一种强大的计划工具。
在全球退休计划逻辑中， 最大化两个帐户通常是明智的。这使得在利用即时（传统IRA）或递延（Roth IRA）税收优惠的同时，取决于家庭收入和目标，可以将储蓄加倍。
通过将配偶IRA智能整合到您的退休策略中，您可以加强每个配偶的安全，并在更平衡的基础上为未来做准备。
IRAS常见问题解答
IRA（个人退休帐户）允许您进行税收投资以节省资金并在退休时提供财务安全。 IRA有不同类型的IRA，最常见的是传统的IRA（可能是税收扣除的捐款），以及Roth IRA，这是一项个人储蓄计划，其中捐款不可扣除，但收益和提款可能是免税的。当您向IRA增加资金时，可以将其投资于广泛的金融产品，通常是基于债券，股票和共同基金的投资组合。
是的。对于传统的IRA，可以通过投资以黄金为中心的证券（例如ETF）获得黄金。如果是自我指导的IRA（SDIRA），它提供了投资替代资产的可能性，可以使用黄金和贵金属。在这种情况下，这项投资基于持有实物黄金（或任何其他贵金属，例如白银，铂或钯）。在投资黄金IRA时，您不会保留物理金属，而是保管人实体。
它们是不同的产品，均旨在帮助个人为退休提供储蓄。 401（k）是由雇主赞助的，是通过直接从薪水中扣除捐款而建造的，薪水通常与雇主相匹配。投资的决定非常有限。同时，IRA是一个个人在金融机构开放并提供更多投资选择的计划。在税收方面，这两个系统都是非常相似的，因为捐款是税前的，要么是税收扣除。您不必选择一个或另一个：即使您有401（k）计划，您也可以将额外的钱放在IRA中
美国国税局（IRS）没有明确提出任何关于开始和存入IRA的最低贡献的要求（但是，对于转换和提款而言，确实如此）。尽管如此，一些经纪人可能需要最低金额，具体取决于您要投资的资金。另一方面，国税局确定了个人每年可以为IRA贡献的最高金额。
投资波动是包括IRA在内的任何投资组合的固有风险。基于股票，债券或共同基金的投资组合，更传统的IRA会受到市场波动的影响，并且可能会随着时间的推移而导致潜在的损失。话虽如此，IRA是长期投资（甚至数十年），市场往往会超越短期纠正。尽管如此，每个投资者都应考虑自己的风险承受能力，并选择适合该风险的投资组合。股票往往比债券更波动，某些以贵金属或加密货币等自我指导的IRA中可用的资产可能面临极高的波动性。在资产类别，部门和地理区域之间使您的IRA投资多样化是保护其免受可能威胁其健康的市场波动的一种方法。
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