在特朗普担任总统期间，对罗斯 IRA 转换的需求可能会增加

大选前，由于 2025 年后税收增加的威胁，一些顾问为客户增加了罗斯个人退休账户的转换。

现在，在当选总统唐纳德·特朗普的领导下，加税的可能性较小。然而，专家表示，随着投资者寻求长期税务规划策略，对罗斯转换的需求将持续下去。

“总体而言，我们看到罗斯转换率在年底和 4 月份报税截止日期之前进入新年有所上升，我们预计 2025 年将再次看到这些趋势，”Rita Assaf 表示。富达投资的退休产品。

阿萨夫表示，截至 7 月份，富达的罗斯转化量同比增长了 45%。

尽管罗斯的转换率正在上升，但许多投资者仍在了解这一策略。

纽约哈里森 Moneco Advisors 合伙人、注册理财规划师 Byrke Sestok 表示：“我认为您只会看到 Roth IRA 转换率的增加。”

“了解 Roth IRA 转换好处的人比例仍然很低，”他说。 “实际执行转换的人数甚至更少。”

Roth 转换将税前或不可扣除的 IRA 资金转移到 Roth IRA，这可以启动免税增长。权衡是对转换后的余额缴纳定期所得税。

由于特朗普 2017 年的减税计划将于 2025 年之后到期，其中包括降低联邦所得税级数，一些顾问已加快了客户的罗斯转换速度，以便在 2025 年之前利用较低的税率。

然而，特朗普誓言要延长 2017 年的税收减免政策，这将保持较低的税级不变。如果共和党控制白宫、参议院和众议院，该计划可能会更容易实施。

专家表示，即使国会没有增加税收，罗斯转换也可以减少投资组合的长期税收，特别是对于拥有大量税前余额的老年工人和退休人员。

然而，阿萨夫说，罗斯的转变是否有意义取决于你的“独特的财务状况”。

顾问通常在低收入年份完成罗斯转换，例如在领取社会保障福利或领取所需的最低分配之前提前退休。该策略可以最大限度地减少预缴税款，同时减少您的税前余额。

谢斯托克表示，目前，您可以考虑用罗斯转换引发的收入“填补 12% 和 24% 的税级”，因为这会大幅跃升到下一个层级。

然而，税务专家表示，在执行该策略之前，进行完整的税收预测（包括所有其他收入来源）非常重要。

每个等级都基于“应税收入”，您可以通过从调整后的总收​​入中减去标准扣除额或逐项扣除额中的较大者来计算。 2025年应纳税所得额起征点将提高。