在 12 月 31 日灵活支出账户截止日期之前需要了解什么

如果您有一个灵活的支出账户，您可能会面临“用进废退”的最后期限，必须在年底前花完这些资金。

灵活支出账户（FSA）允许员工留出税前资金来支付合格的医疗或家属护理费用。

不要将它们与健康储蓄账户 (HSA) 混淆，后者与高免赔额健康计划配对，并且没有支出报销期限。

根据 FSA Store（一家符合 FSA 资格的产品的在线零售商）的数据，大约 70% 的 FSA 账户持有者在 12 月 31 日之前花掉他们的资金。

FSA 首席合规官 Rachel Rouleau 表示，对于尚未完全使用 2024 年资金的 FSA 余额持有者来说，现在是向您的计划或人力资源部门核实 12 月 31 日截止日期是否适用的好时机。店铺。

更多来自个人理财：
所需最低分配的关键截止日期即将到来
为什么这是一年中购买二手车的最佳时机
这就是为什么一些信用卡年利率没有下降的原因

Rouleau 表示，对于一些 FSA 来说，计划年度结束后可能会提供长达两个半月的宽限期，或者直到 2025 年 3 月 15 日为止，以花掉资金。其他计划可能允许从今年到 2025 年从 FSA 余额中结转最多 640 美元。

然而，值得注意的是，对于许多其他 FSA 账户持有者来说，这两种选择都不适用，Rouleau 说。

如果是这样的话，“你真的想确保你能追踪到 12 月 31 日，并在该日期之前适当地花掉你的资金，”Rouleau 说。

到 2024 年，参与计划的员工最多可在医疗保健 FSA 账户中存入 3,200 美元。

根据市场研究数据提供商 Numerator 的数据，拥有 FSA 的家庭每年平均向账户存入 2,250 美元。其中包括 1,820 美元的个人捐款和 430 美元的雇主捐款。

大多数 FSA 持有者将其账户用于牙科和视力保健，占 67%；以及处方药，65%；医疗服务和程序，64%；根据分子。

Rouleau 表示，许多计划都提供了到期期限，FSA 账户持有人可以在计划年度结束后三个月内提交报销申请。在这种情况下，无论您现在还是稍后提交报销，资金仍然必须在 12 月 31 日之前花完。

Rouleau 说，许多非处方药，例如痤疮治疗药物、泰诺等止痛药或开瑞坦等抗过敏药物都符合 FSA 资格。

然而，并非所有医疗保健项目或服务都一定有资格获得 FSA 报销。

新泽西州布恩顿镇 SKC & Co. CPAs 的注册会计师兼税务总监 Nicole DeRosa 表示，她建议她的客户查阅 IRS 出版物 502，以检查某些费用是否符合条件。

根据美国国税局 (IRS) 的说法，符合 FSA 报销资格的医疗费用通常也符合医疗和牙科费用扣除的资格。

德罗萨说：“有很多人们可能认为不符合资格的费用是符合资格的。”

她说，例如，对于服务犬来说，它们的兽医、食品和美容费用都包含在内。值得注意的是，这并不适用于情感支持动物。

德罗萨说，一般来说，减肥计划和整容手术不属于符合资格的费用，除非医生开出这些药物来帮助治疗疾病。

随着新年的到来，您无需等待即可花掉 2025 年新的 FSA 余额。

“你不必等待每笔薪水或累积​​余额，”德罗萨说。 “你可以积极主动，并且可以立即开始花钱。”